Wenn in Nachrichten vom „Rentenniveau“ die Rede ist, klingt das nach einer einfachen Zahl: 48 Prozent von etwas. Doch wovon eigentlich? Und wer berechnet das? Die Antworten stehen im Rentenversicherungsbericht, den die Bundesregierung jedes Jahr vorlegt. Dieser Beitrag erklärt, was darin steht, was die Haltelinie bedeutet und was die Zahlen nicht aussagen. Er bleibt bewusst bei der Einordnung und verzichtet auf eine Bewertung politischer Vorschläge.
Was das Rentenniveau misst
Das Rentenniveau, genauer das Sicherungsniveau vor Steuern, setzt die Rente eines fiktiven „Standardrentners“ ins Verhältnis zum durchschnittlichen Arbeitsentgelt der aktuell Beschäftigten. Der Standardrentner hat 45 Jahre lang genau das Durchschnittsentgelt verdient und dafür 45 Entgeltpunkte erworben. Seine Rente wird dann dem Durchschnittseinkommen gegenübergestellt, allerdings in beiden Fällen um die Sozialbeiträge bereinigt, die Rentnerinnen und Rentner beziehungsweise Beschäftigte zahlen. Steuern sind dabei noch nicht abgezogen, daher der Zusatz „vor Steuern“.
Drei Dinge folgen daraus:
- Das Rentenniveau ist keine Aussage über die eigene Rente. Ob jemand 40 Prozent oder 60 Prozent seines letzten Gehalts erhält, hängt von der Erwerbsbiografie ab.
- Es ist ein Verhältnis. Steigen die Löhne stärker als die Renten, sinkt das Niveau, auch wenn die Renten in Euro zunehmen.
- Es bezieht sich auf einen Modellfall mit 45 Beitragsjahren, den nur wenige Versicherte tatsächlich erreichen.
Die Haltelinie: eine gesetzliche Untergrenze auf Zeit
Die Haltelinie ist eine gesetzliche Vorgabe, nach der das Sicherungsniveau vor Steuern einen bestimmten Wert nicht unterschreiten soll. Sie wurde im Jahr 2018 eingeführt und lag bei 48 Prozent; seither wurde über ihre Verlängerung und Ausgestaltung mehrfach entschieden. Welche Regelung zum Zeitpunkt Ihrer Lektüre gilt, bis wann sie befristet ist und wie sie finanziert wird, hat sich in den vergangenen Jahren geändert und kann sich erneut ändern: Stand prüfen. Hier geht es darum, was sie technisch bewirkt.
Technisch greift die Haltelinie in die Rentenanpassungsformel ein. Normalerweise folgt die jährliche Rentenanpassung der Lohnentwicklung, gedämpft durch Faktoren, die zum Beispiel das Verhältnis von Beitragszahlenden zu Rentnern abbilden. Droht das Niveau unter die Haltelinie zu fallen, wird die Dämpfung ausgesetzt oder begrenzt, die Renten steigen dann stärker, als es die Formel sonst ergäbe. Die Mehrkosten tragen die Beitragszahlenden und der Bund, sie sind Teil der Finanzierungsrechnung.
Der Rentenversicherungsbericht
Die Bundesregierung ist gesetzlich verpflichtet, jedes Jahr über die Lage der gesetzlichen Rentenversicherung zu berichten. Der Rentenversicherungsbericht enthält Berechnungen der Deutschen Rentenversicherung und des Bundesarbeitsministeriums und stellt unter anderem dar:
- die Einnahmen und Ausgaben der Rentenversicherung und die Entwicklung der Rücklage (Nachhaltigkeitsrücklage),
- die Beitragssatz-Vorausberechnung für die kommenden Jahre bis zu einem Zeitraum von 15 Jahren,
- die Entwicklung des Sicherungsniveaus nach geltendem Recht,
- die Wirkung der Rentenanpassungen und ihrer Faktoren.
Wichtig ist: Die Vorausberechnungen sind Modellrechnungen auf Basis von Annahmen zu Löhnen, Beschäftigung, Zuwanderung und Lebenserwartung. Sie sind keine Prognosen im Sinne einer sicheren Vorhersage. Wenn sich die Annahmen ändern, ändern sich die Ergebnisse. Der Bericht rechnet deshalb meist mit mehreren Varianten, etwa mit günstiger oder ungünstiger Entwicklung der Beschäftigung.
Beitragssatz und Bundeszuschuss
Die gesetzliche Rentenversicherung finanziert sich überwiegend im Umlageverfahren: Die Beiträge der heute Beschäftigten bezahlen die laufenden Renten. Der Beitragssatz wird je zur Hälfte von Arbeitnehmerseite und Arbeitgeberseite getragen und liegt seit 2018 bei 18,6 Prozent des beitragspflichtigen Entgelts, innerhalb der Beitragsbemessungsgrenze. Ob und wann er angehoben wird, ergibt sich aus der Rücklage und der gesetzlichen Regel, nach der der Beitragssatz bei Unterschreiten bestimmter Mindestwerte der Rücklage angepasst wird.
Der Bundeszuschuss kommt aus dem Bundeshaushalt hinzu und deckt einen erheblichen Teil der Ausgaben. Er hat zwei Teile: Der Staat gleicht aus, was die Rentenversicherung für Aufgaben leistet, die nicht allein durch Beiträge gedeckt sind, etwa Anrechnungszeiten, und er stützt die Finanzierung insgesamt. Der Anteil des Bundeszuschusses an den Gesamtausgaben liegt nach den Angaben der Deutschen Rentenversicherung in einer Größenordnung von rund einem Viertel bis einem Drittel; die genauen Zahlen unterscheiden sich von Jahr zu Jahr und stehen in den aktuellen Berichten.
Alterung der Bevölkerung als Hintergrund
Dass die Debatte um das Rentenniveau so intensiv geführt wird, hat vor allem demografische Gründe. Die Babyboomer-Jahrgänge, also die Geburtsjahrgänge der späten 1950er- bis 1960er-Jahre, gehen nach und nach in Rente. Gleichzeitig steigt die Lebenserwartung, sodass Renten länger bezogen werden. Das Verhältnis von Beitragszahlenden zu Rentenbeziehenden verschiebt sich dadurch. Das Statistische Bundesamt veröffentlicht dazu Bevölkerungsvorausberechnungen, die ebenfalls mit Annahmen und Varianten arbeiten.
Daraus entsteht ein Dreieck, in dem sich zwei Größen nur auf Kosten der dritten verändern lassen: das Rentenniveau, der Beitragssatz und der Bundeszuschuss beziehungsweise das Renteneintrittsalter. Wird das Niveau gehalten, steigen bei gleichem Eintrittsalter entweder Beitragssatz oder Steuerzuschuss. Wird beides begrenzt, sinkt das Niveau. Das ist keine politische Position, sondern eine Rechenlogik des Umlageverfahrens, auf die auch die Deutsche Rentenversicherung in ihren Erläuterungen hinweist.
Rentenanpassung und Rentenwert im Alltag
Konkret spüren Rentnerinnen und Rentner die Mechanik einmal im Jahr, wenn zum 1. Juli der aktuelle Rentenwert angepasst wird. Der Rentenwert ist der Eurobetrag, der einem Entgeltpunkt für einen Monat Rente entspricht. Wer 30 Entgeltpunkte erworben hat, multipliziert diese Zahl mit dem Rentenwert und erhält so die monatliche Bruttorente, bevor Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung abgezogen werden. Steigt der Rentenwert um einen bestimmten Prozentsatz, steigt die Rente im gleichen Verhältnis. Die Höhe der Anpassung wird im Frühjahr bekannt gegeben und ergibt sich aus der Lohnentwicklung des Vorjahres und den gesetzlichen Faktoren.
Zwei Missverständnisse tauchen immer wieder auf. Das erste: Eine Rentenerhöhung von mehreren Prozent bedeute automatisch, dass das Rentenniveau steige. Das trifft nicht zu, solange die Löhne ähnlich stark zulegen, bleibt das Verhältnis unverändert. Das zweite: Ein sinkendes Rentenniveau bedeute sinkende Renten. Auch das stimmt nicht, denn das Niveau ist ein relatives Maß. Die Rente kann in Euro steigen und gleichzeitig im Verhältnis zu den Löhnen zurückfallen. Entscheidend für die Kaufkraft im Alter ist zudem, wie sich die Preise entwickeln; das lässt sich am besten über die Inflationsrate der amtlichen Statistik verfolgen.
Hinzu kommt, dass von der Bruttorente noch Steuern abgehen können. Seit der Neuregelung der nachgelagerten Besteuerung wird ein wachsender Teil der Renten steuerpflichtig, abhängig vom Jahr des Rentenbeginns. Ob jemand tatsächlich Einkommensteuer zahlt, hängt vom gesamten Einkommen und von Freibeträgen ab. Auch deshalb gibt das Sicherungsniveau vor Steuern nur eine Seite der Wirklichkeit wieder.
Was Sie aus den Zahlen mitnehmen können
Wer eine Schlagzeile zum Rentenniveau liest, kann sie mit drei Fragen prüfen. Erstens: Ist das Niveau vor oder nach Steuern gemeint? Zweitens: Ist von geltendem Recht die Rede oder von einem Reformvorschlag? Drittens: Handelt es sich um einen heutigen Wert oder um eine Modellrechnung für die Zukunft? Die eigene Rente lässt sich nur aus der persönlichen Renteninformation ablesen, die die Deutsche Rentenversicherung regelmäßig versendet. Sie zeigt, welche Entgeltpunkte erworben wurden und welche Rente sich nach heutigem Stand daraus ergäbe.
Das Zinsjournal bewertet keine Reformvorschläge und gibt keine Empfehlungen zur privaten Vorsorge. Der Beitrag will erklären, was die Zahl bedeutet, damit Meldungen über Haltelinie, Beitragssatz und Rentenbericht besser einzuordnen sind. Gesetzliche Werte, Fristen und Befristungen ändern sich; vor jeder Verwendung einer Zahl gilt deshalb: Stand prüfen.
